Tòa án Seoul phát lệnh bắt giam cựu tổng thống Hàn Quốc Lee Myung-bak, ngày 23/03/2018.Jung Yeon-je/Pool via Reuters
Sau Park Geun Hye, đến lượt một cựu tổng thống khác của Hàn Quốc vào tù. Sáng sớm ngày 23/03/2018, ông Lee Myung Bak đã bị bắt giam sau khi một tòa án ở Seoul, ngày hôm qua, phát lệnh bắt giữ về tội trốn thuế và tham nhũng. Năm nay 76 tuổi, ông Lee Myung Bak đã làm tổng thống Hàn Quốc từ năm 2008 đến 2013.
Từ Seoul, thông tín viên Frédéric Ojardias tường trình :
« Ông Lee Myung Bak bị tòa án Seoul phát lệnh bắt giữ. Cựu nguyên thủ quốc gia Hàn Quốc bị cáo buộc đã nhận hơn 8 triệu euro tiền hối lộ, từ nhiều công ty cũng như từ các cơ quan tình báo của ông trước đây. Ông Lee Myung Bak còn bị nghi là chủ nhân thật sự của một công ty mang tên DAS, đã được ông sử dụng để nhận nhiều khoản hối lộ. Tòa án Seoul cho biết phải phát lệnh bắt giữ vì có nguy cơ là cựu tổng thống Hàn Quốc tìm cách phá hủy các bằng chứng.
Được tạp chí Newsweek mệnh danh là « Nicolas Sarkozy của châu Á » khi ông đắc cử tổng thống cách đây 10 năm, Lee Myung Bak nay bị cáo buộc cả chục tội danh khác nhau và có thể lãnh án tù lên tới 45 năm. Ông là cựu tổng thống thứ tư của Hàn Quốc phải vào tù vì tội tham nhũng.
Cựu lãnh đạo Hàn Quốc cho tới nay vẫn bác bỏ phần lớn các cáo buộc và khẳng định ông là nạn nhân của một vụ « trả thù chính trị ». Từ khi lên cầm quyền vào năm 2017, tổng thống có xu hướng cấp tiến Moon Jae In tiến hành một chiến dịch chống tham nhũng rất quyết liệt, nhằm xóa bỏ một tệ nạn đã ăn sâu đến tận thượng tầng Nhà nước. »
Một trụ sở văn phòng luật Mossack Fonseca, nguồn gốc vụ tai tiếng Hồ sơ Panama.RODRIGO ARANGUA / AFP
Hôm qua, 09/05/2016, Hiệp Hội Các Nhà Báo Điều Tra Quốc Tế (ICIJ) đã đưa dữ liệu của Panama Papers lên Internet. Công chúng giờ đây có thể tìm trong cơ sở dữ liệu thông tin của hơn 200.000 công ty bình phong.
Cơ sở dữ liệu được đưa lên Internet chỉ là một phần trong số 11,5 triệu tài liệu bị rò rỉ từ công ty luật Mossack Fonseca, với hơn 360.000 tên của các cá nhân và công ty khắp thế giới, ẩn nấp dưới các công ty bình phong.
Scandal này đã tiết lộ việc tầng lớp giàu có, bên cạnh các tội phạm, đã cất giấu và luân chuyển tài sản nhằm trốn thuế và lách luật dưới hình thức công ty bình phong.
Trong số này có nhiều nhân vật tiếng tăm trên thế giới như tổng thống Nga Putin, thủ tướng Anh Cameron, thủ tướng Iceland và một bộ trưởng của Tây Ban Nha.
Theo ICIJ, việc công bố một phần dữ liệu là vì « lợi ích của công chúng », trong phong trào chống hành động trốn thuế và che dấu thông tin của những người sở hữu các công ty bình phong.
Các thông tin đầy đủ sẽ không được công bố, vì nó gồm cả thông tin tài khoản ngân hàng và thông tin cá nhân chi tiết của những người/tổ chức được đề cập.
Công chúng có thể tìm kiếm theo tên cá nhân và công ty, cũng như địa chỉ của họ. Kết quả tìm thấy sẽ cho thấy mối liên hệ giữa những thông tin này, nhưng chỉ là thông tin ở lớp ngoài, tức chỉ có tên và địa chỉ. Thường thì tên các công ty được tìm thấy sẽ xuất hiện trong mối liên hệ với các công ty bình phong tương tự khác.
Trong dữ liệu, có rất nhiều tên Trung Quốc, Trung Đông, Mỹ La Tinh và châu Âu.
Nếu tìm kiếm theo quốc gia, Việt Nam có 189 tên và 185 địa chỉ trong cơ sở dữ liệu. Rất nhiều công ty đăng ký từ Việt Nam trong giai đoạn 2006-2009. Cũng có cá nhân hay công ty có danh tính rõ ràng.
Bộ trưởng Tài Chính khối G20 chụp ảnh tại cuộc họp Mùa Xuân của Quỹ Tiền tệ Quốc tế và Ngân hàng Thế giới tại Washington, ngày 15/04/2016.REUTERS/Kevin Lamarque
Kết thúc cuộc họp tại Washington ngày 15/04/2016, các bộ trưởng tài chính của nhóm G20 đã ra thông cáo kêu gọi dẹp trừ các công ty bình phong để đáp lại vụ tai tiếng trốn thuế Panama Papers.
Trong bản thông cáo, các bộ trưởng của nhóm 20 quốc gia công nghiệp hàng đầu và quốc gia đang trỗi dậy kêu gọi phải có đủ phương tiện để biết được ai đứng đằng sau các công ty bình phong. Hiện giờ, các công ty bình phong có thể được lập ra mà không cần nêu danh tánh chủ nhân thật sự, cho nên các cơ quan thuế rất khó chống được nạn trốn thuế.
Bản thông cáo của nhóm G20 còn yêu cầu Tổ Chức Hợp Tác và Phát Triển Kinh Tế - OCDE từ đây đến tháng 7/2016 phải đưa ra danh sách những « thiên đường thuế » từ chối hợp tác với cộng đồng quốc tế.
Vào lúc mà tăng trưởng kinh tế thế giới có dấu hiệu chậm lại, các bộ trưởng nhóm G20 bày tỏ quan ngại về nguy cơ « Brexit », tức là khả năng nước Anh rút ra khỏi Liên Hiệp Châu Âu. Trong hai tháng rưỡi nữa sẽ diễn ra cuộc trưng cầu dân ý về tương lai của nước Anh đối với châu Âu.
Nguy cơ « Brexit » và tác động của nó lên nền kinh tế thế giới cũng đã là một trong những đề tài thảo luận tại cuộc họp mùa Xuân của Quỹ Tiền Tệ Quốc tế và Ngân Hàng Thế Giới tại Washington trong tuần này.
Ủy viên Pierre Moscovici,đặc trách về thuế của Liên Hiệp Châu Âu. Ảnh chụp ngày 12/04/2015 tại phòng thu RFI.RFI/Pierre René-Worms
Các biện pháp chống tình trạng mờ ám thuế khóa của các tập đoàn đa quốc gia được Ủy Ban Châu Âu trình Nghị viện tại Strasbourg vào ngày 12/04/2016.Trong bối cảnh xảy ra vụ tai tiếng "Panama papers", các quốc gia tây phương tăng cường biện pháp chống tệ nạn gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước mỗi năm.
Theo AFP, Ủy Ban Châu Âu, trong vai trò hành pháp, chỉ đạo buộc mỗi nước thành viên công bố các dữ liệu kế toán và thuế khóa của các tập đoàn đa quốc gia hoặc là doanh số, lợi nhuận, ngưỡng trần tính tiền thuế mà tập đoàn đa quốc gia phải nộp ở mỗi thành viên Liên Hiệp Châu Âu.
Các biện pháp này được hai ủy viên châu Âu là Pierre Moscovici, đặc trách về thuế, và đồng nhiệm đặc trách bình ổn tài chính Jonathan Hill chuẩn bị từ lâu để ngăn chặn các đại tập đoàn theo kiểu "đất lành chim đậu", đặt trụ sở và khai thuế ở nước thành viên nhẹ thuế nhất.
Tuần qua, Ủy viên Pierre Moscovici, nguyên là bộ trưởng Tài Chính của Pháp, tuyên bố là ông rất phẫn nộ qua vụ "Panama Papers" : tình trạng khai gian, tẩu tán tài sản đã trở thành một tệ nạn thế giới.
Theo các biện pháp mới, tập đoàn đa quốc gia, bất kể quốc tịch, nếu doanh số lên trên 750 triệu euro, phải công bố các thông tin về doanh số, kế toán và lợi nhuận… Lợi nhuận thu được ở quốc gia nào sẽ phải nộp thuế ở ngay đó. Tất cả những thông số này sẽ được các cơ quan thuế của các thành viên chia sẻ cho nhau một cách tự động.
Hàng loạt công ty đa quốc gia như Amazon, Google, Facebook, Coca-Cola… sẽ ra Nghị Viện Châu Âu để trình bày tình trạng và ý kiến của họ.
Ủy Ban Châu Âu phát động chiến dịch bài trừ nạn trốn thuế. Ành chụp ngày 12/04/2016.REUTERS/Yves Herman
Trò chơi "cút bắt" né thuế của các công ty đa quốc gia với doanh số hàng chục tỷ đô la từ nay phải chấm dứt. Trên đây là mục tiêu của Liên Hiệp Châu Âu qua các biện pháp chống nạn khai gian trốn thuế trong bối cảnh xảy ra tai tiếng thế kỷ "Panama Papers". Tuy nhiên, hiệu quả đến đâu ?
Ủy Ban Châu Âu, do chủ tịch Jean Claude Juncker, nguyên là thủ tướng Luxembourg, lãnh đạo phát động chiến dịch bài trừ nạn trốn thuế. Bị lung lay trong vụ tai tiếng Luxembourg chứa chấp các tập đoàn trốn thuế lúc ông còn là thủ tướng, chủ tịch Ủy Ban Châu Âu cam kết " tiêu diệt " tệ nạn này trong Liên Hiệp Châu Âu.
Ngày 12/04/2016, lời hứa bắt đầu thực hiện với một loạt biện pháp chống khai man, trốn thuế trình với Nghị Viện Châu Âu. Cụ thể là nhắm vào các tập đoàn đa quốc gia có doanh số từ 750 triệu euro trở lên, kể cả của Trung Quốc, Úc và Mỹ… phải công khai hóa lợi nhuận và tiền đóng thuế tại mỗi quốc gia thành viên Liên Hiệp Châu Âu.
Các biện pháp này đã được các tổ chức phi chính phủ đòi hỏi từ lâu hầu chấm dứt tình trạng " đất lành chim đậu ", làm ăn ở khắp nơi nhưng khai thuế ở nước nhẹ thuế. Theo một kết quả nghiên cứu của Ủy Ban Châu Âu, chiến lược "cút bắt" này gây thất thu cho Liên Hiệp Châu Âu khoảng 70 tỷ euro mỗi năm. Một công ty trung bình, hoạt động tại một nước châu Âu, có thể phải đóng thuế nhiều hơn 30% một đại tập đoàn biết chọn nơi khai thuế.
Các biện pháp chống khai man và trốn thuế đã được chuẩn bị xong từ nhiều tuần qua nhưng việc công bố gây chú ý đặc biệt vì diễn ra trong bối cảnh vụ tai tiếng thế kỷ "Panama Papers", thiên đường thuế và công ty bình phong, bị lộ.
Một nguồn tin từ Bruxelles nhìn nhận dữ liệu của công ty luật Panama Mossack Fonseca đã tạo ra một xung lực cho Liên Hiệp Châu Âu. Tuy nhiên, nỗ lực này không đủ làm hài lòng các tổ chức phi chính phủ chống tệ nạn trốn thuế.
Theo hiệp hội ONE, nếu các tập đoàn đa quốc gia vẫn tự do che giấu thông tin thì không thể nào biết họ hoạt động gì ở các thiên đường thuế và cơ chế tổ chức trốn thuế. Thế mà, các các biện pháp của Bruxelles chỉ có hiệu lực trong Liên Hiệp Châu Âu mà thôi.
Còn theo Oxfam, vụ "Panama Papers" cho thấy không phải chỉ có các đại tập đoàn mà nhiều công ty vừa, doanh số vài mươi triệu đôla cũng trốn thuế.
Một ẩn số nữa là liệu tất cả thành viên Châu Âu có triệt để thi hành hay không ?
Như trường hợp Panama, chỉ có 9 quốc gia trong số 28 thành viên Liên Hiệp Châu Âu, đưa vào danh sách đen.
Luxembourg còn mang tai tiếng là "thiên đường thuế" của tập đoàn Amazon, Starbucks, Fiat gây chấn động và năm 2014 thời chủ tịch Ủy ban Châu Âu Jean Claude Juncker là thủ tướng kiêm bộ trưởng tài chính. Đây cũng là trường hợp của Ai Len và "trụ sở" của công ty máy tính Apple.
Bản thân nước Pháp, cũng bị Bruxelles nghi ngờ không mặn mà với các biện pháp mới cho dù tác giả là ủy viên Pierre Moscovici, cựu bộ trưởng có tiếng thanh liêm của tổng thống François Hollande. Trong bối cảnh thất nghiệp gia tăng, Pháp sợ mất tính cạnh tranh.
Bộ trưởng Tài chính Ailen Micheal Noonan (trái) tại cuộc họp Dublin12/04/2013 (REUTERS /Cathal McNaughton)
Các nước Liên hiệp châu Âu đang lao vào cuộc đấu tranh chống trốn thuế, cho dù khuynh hướng chống đối vẫn còn mạnh.
Đây là chủ đề được Bộ trưởng Tài chính các nước châu Âu thảo luận hôm nay 13/04/2013 tại Dublin và sẽ được đưa ra trong hội nghị thượng đỉnh tháng Năm tới.
Bộ trưởng Tài chính Ailen, nước đang là chủ tịch luân phiên Liên hiệp châu Âu cho biết sẽ tổng kết quan điểm của các nước để có thể đề ra những bước tiếp theo. Trước đó vào hôm qua, các Bộ trưởng Tài chính sáu nước lớn nhất châu Âu đã tổ chức họp báo chung để khẳng định quyết tâm tấn công vào bí mật ngân hàng tại châu Âu. Còn Chủ tịch Hội đồng châu Âu, ông Herman Van Rompuy tuyên bố, vấn đề trốn thuế sẽ được thảo luận trong hội nghị thượng đỉnh châu Âu ngày 22/5 tới.
Sau vụ Offshoreleaks - cuộc điều tra của các nhà báo độc lập tiết lộ những nhân vật có tài khoản ở các nước được mệnh danh là thiên đường trốn thuế - Pháp, Đức, Anh, Tây Ban Nha và Ý tuần này đã gởi thư lên Ủy ban châu Âu yêu cầu có luật mới theo kiểu Fatca của Mỹ, và hôm nay đến lượt Ba Lan bày tỏ sự ủng hộ. Sáu nước lớn châu Âu hy vọng toàn bộ 27 nước của Liên hiệp sẽ đồng thuận, vì tất cả các quyết định liên quan đến thuế khóa cần phải được nhất trí.
Luật Fatca của Hoa Kỳ giúp có được tất cả các thông tin về những tài khoản ngân hàng, khoản đầu tư và thu nhập ở nước ngoài của tất cả các công dân Mỹ, có tầm rộng hơn so với các quy định hiện nay của Liên hiệp châu Âu.
Đối với Bộ trưởng Tài chính Pháp Pierre Moscovici, thì « có một ngọn gió đang thổi vào Liên hiệp châu Âu để xóa đi những mập mờ, những cản ngại từ bí mật ngân hàng ». Bộ trưởng Tài chính Đức Wolfgang Schäuble mong muốn việc trao đổi thông tin « được mở rộng ra cho tất cả các loại lợi tức từ vốn », trong khi người đồng nhiệm Ý Vittorio Grilli hy vọng « tạo ra được sự năng động tại châu Âu ».
Một nhà ngoại giao nhận định, cũng giống như thuế đánh vào các hoạt động tài chính, ý tưởng bắt đầu từ một nhóm nhỏ rồi sau đó trở thành phong trào. Chủ đề chống trốn thuế sẽ được đề cập đến trong các hội nghị G8 và G20 tới.
Sự thay đổi đã bắt đầu : dưới áp lực của các đối tác châu Âu và nhất là của Hoa Kỳ, Luxembourg vừa chấp nhận dỡ bỏ một phần bí mật ngân hàng, cho phép trao đổi tự động các dữ liệu ngân hàng đối với cá nhân kể từ năm 2015, nhất là về tiền gởi tiết kiệm.
Chỉ còn Áo là chống đối : tuy Thủ tướng phe Dân chủ Xã hội Werner Fayman cho biết sẵn sàng thảo luận, nhưng Bộ trưởng Tài chính Áo Maria Fekter, một nhân vật bảo thủ thì vẫn kiên quyết muốn giữ bí mật ngân hàng. Nếu Vienna không nhượng bộ, thì giải pháp có thể là từ bỏ nguyên tắc đồng thuận trên vấn đề thuế khóa, nhưng như vậy cần phải thay đổi hiệp ước châu Âu và điều này rất tế nhị.
Bà Fekter đả kích nước Anh là có nhiều thiên đường trốn thuế trực thuộc như quần đảo Channel, Gibraltar, quần đảo Caiman, quần đảo Virgin, mà theo bà « thực sự là những điểm nóng về rửa tiền và trốn thuế ». Bộ trưởng Tài chính Anh George Osborne nhìn nhận, đấu tranh chống nạn trốn thuế thực sự là một « thử thách », tuy nhiên những nơi có thể trốn thuế « ngày càng hiếm hoi và càng nhỏ bé hơn ». Ông nhấn mạnh, chính phủ Anh đang thương lượng với các lãnh thổ này để cố gắng chấm dứt tính mập mờ của các ngân hàng.
Kể từ năm 2018, Liên Hiệp Châu Âu và Thụy Sĩ trao đổi tự động các thông tin tài khoản ngân hàng - AFP / F. COFFRINI
Liên Hiệp Châu Âu và Thụy Sĩ, ngày hôm qua, 27/05/2015, đã ký thỏa thuận đánh dấu sự chấm dứt quy chế bí mật ngân hàng đối với các công dân Châu Âu. Văn bản này cho phép ngăn chặn tình trạng trốn thuế, không khai các tài khoản ngân hàng mở tại Thụy Sĩ.
Trong khuôn khổ thỏa thuận này, Liên Hiệp Châu Âu và Thụy Sĩ, kể từ năm 2018, sẽ trao đổi một cách tự động các thông tin tài khoản ngân hàng của những người định cư tại Châu Âu và Thụy Sĩ.
Nhờ vậy, cơ quan thuế vụ các nước Châu Âu, hàng năm, sẽ nhận được danh sách tên người, địa chỉ, ngày sinh, số đăng ký khai thuế của các công dân sinh sống tại Châu Âu mà có tài khoản ngân hàng ở Thụy Sĩ, cũng như các thông tin khác liên quan đến các tài khoản này.
Theo Ủy ban Châu Âu, thỏa thuận « không chỉ giúp tăng cường khả năng của các nước nhận diện và đấu tranh chống lại những kẻ gian lận thuế, mà còn có tác dụng răn đe việc giấu các khoản thu nhập, tài sản ở nước ngoài nhằm tránh nộp thuế ». Ủy viên Châu Âu phụ trách thuế, ông Pierre Moscovici nhận định : « Đây là một cú đòn mới giáng vào những kẻ gian luận thuế, một bước tiến mới hướng tới hệ thống thuế khóa công bằng hơn tại Châu Âu ».
Theo giới chuyên gia, việc trao đổi tự động các thông tin thuế khóa được coi là vũ khí có hiệu quả nhất chống lại tệ nạn gian lận, bởi vì cơ chế này hủy bỏ trên thực tế nguyên tắc bí mật ngân hàng và tăng cường hợp tác giữa các cơ quan thuế vụ của các nước.
Ủy ban Châu Âu hy vọng từ nay đến cuối năm 2015, sẽ ký được các thỏa thuận tương tự với Andore, Liechtenstein, Monaco và Saint-Martin.
Tây phương yêu cầu Thụy Sĩ tự động cung cấp thông tin ngân hàng (REUTERS /A. Wiegmann)
Michael Ambühl, viên chức đặc trách thương thuyết thuế vụ với Hoa Kỳ và Liên Hiệp Châu Âu thông báo từ chức vào tháng 8. Theo một nguồn tin thân cận với chính phủ liên bang, đây là dấu hiệu Thụy Sĩ sẽ không còn chống đối yêu cầu của các nước tây phương khác đòi Bern phải tự động cung cấp thông tin ngân hàng liên quan đến nạn tẩu tán tài sản.
Từ năm 2010, thứ trưởng Tài chính Michael Ambühl là nhà thương thuyết chính của Thụy Sĩ trong những vụ đàm phán với Washington và Bruxelles về vấn đề tài chính quốc tế và thuế vụ. Theo một nguồn tin thân cận của chính phủ liên bang Thụy Sĩ, ông là người bảo vệ một cách kiên quyết truyền thống bí mật ngân hàng của Thụy Sĩ nhưng đang có bất đồng với bộ trưởng Tài chính Eveline Widmer-Schlumpf, có xu hướng thỏa hiệp với Hoa Kỳ và Châu Âu qua các hiệp ước đa phương.
Một phát ngôn viên chính phủ bác bỏ tin đồn có xung khắc giữa bộ trưởng và thứ trưởng tài chính. Tuy nhiên, theo Reuters, sự kiện nhà đàm phán Michael Ambühl ra đi sau khi hết nhiệm kỳ vào tháng 8 được suy diễn là Thụy Sĩ sẽ không còn chống lại yêu sách của Mỹ và Liên Hiệp Châu Âu đang muốn các thiên đường trốn thuế phải hợp tác để chống nạn tẩu tán tài sản. Chỉ riêng Liên Hiệp Châu Âu hàng năm bị thiệt hại 1000 tỷ euro.
Ông Michael Ambühl từ chức ngay khi Liên Hiệp Châu Âu, trong cuộc họp hôm qua 24/05/2013, quyết định thông qua một cơ chế vận hành tự động trao đổi thông tin toàn diện về bí mật ngân hàng mặc dù có hai thành viên là Áo và Luxembourg dè dặt.
Trong hầm chứa các tủ sắt kiên cố của ngân hàng Zuercher Kantonalbank (ZKB) tại Zurich, Thụy Sĩ.REUTERS/Christian Hartmann/Files
Với áp lực của Pháp, Liên Hiệp Châu Âu đang chuẩn bị kế hoạch chống nạn tẩu tán, cất giấu tài sản ở ngân hàng nước ngoài để trốn thuế.
Nếu Liechtenstein, Áo và Luxembourg trực tiếp hoặc gián tiếp nhượng bộ « vén màn bí mật ngân hàng » thì Thụy Sĩ cương quyết khước từ. Cách vận hành của một « thiên đường thuế vụ » như thế nào và lập luận của Berne ra sao ?
Giáo sư Nguyễn Phúc Liên từ Genève 18/04/2013 Nghe
Từ Genève, giáo sư kinh tế Nguyễn Phúc Liên, bằng kinh nghiệm cụ thế phân tích :
Những tiết lộ về hàng triệu tài liệu từ hãng luật Panama, Mosack Fonseca, theo đó cho thấy đường dây rửa tiền nghi do các cộng sự thân cận với ông Vladimir Putin điều hành khiến độc giả bị chìm ngập trong hàng đống những thuật ngữ, những câu từ.
Tuy có những cách hợp pháp để tận dụng thiên đường thuế, nhưng hầu hết những gì đang diễn ra lại là chuyện che giấu những người chủ thực sự của các khoản tiền, nguồn gốc của các khoản tiền, và cách tránh phải trả thuế trên các khoản tiền đó.
Nếu như quý vị là một ông chủ doanh nghiệp giàu có tại Đức và quyết định trốn thuế, hay là một kẻ buôn ma túy quốc tế, hay là người đứng đầu một chế độ bạo tàn, thì các phương cách thực hiện cũng đều khá giống nhau.
Mossack Fonseca nói họ luôn tuân thủ với các trình tự quốc tế để đảm bảo các công ty mà họ hỗ trợ không dính vào việc trốn thuế, rửa tiền, tài trợ khủng bố hay bất kỳ mục đích bất hợp pháp nào khác.
Image caption Tin tức về Hồ sơ Panama hiện đang bị chặn tại Trung Quốc
Các công ty vỏ bọc
Một công ty vỏ bọc có vẻ bề ngoài như một doanh nghiệp hoạt động hợp pháp. Nhưng đó chỉ là cái vỏ bên ngoài, còn thực ra không làm gì hết ngoài việc quản lý tiền, trong lúc lại giấu kín danh tính những người chủ sở hữu tiền.
Việc quản lý được thực hiện bởi các luật sư, kế toán, thậm chí cả nhân viên dọn dẹp vệ sinh trong công ty, những người không làm gì mấy ngoài việc ký tài liệu và đề danh tính của mình trên mẫu thư công ty.
Khi giới chức muốn tìm hiểu xem ai lả chủ thực sự của các khoản tiền, hay là người kiểm soát các khoản tiền trong công ty, thì họ được cho biết đó là ban lãnh đạo. Thế nhưng đó chỉ là bề nổi. Có ai đó trả tiền để những người đó che giấu nguồn tiền trước giới chức, thậm chí trước cả những bà vợ cũ của ông chủ.
Các công ty vỏ bọc cũng còn được gọi là các công ty "hộp thư", bởi chúng chẳng có gì nhiều ngoài cái địa chỉ để nhận tài liệu gửi tới.
Trung tâm tài chính ở nước ngoài
Nếu quý vị có một công ty vỏ bọc, quý vị sẽ không muốn công ty đó đặt tại London hay Paris, nơi giới chức thường sẽ tìm được ra ai là chủ, nếu muốn.
Bạn cần một Trung tâm Tài Chính Nước ngoài, nơi thường được gọi là thiên đường thuế.
Các trung tâm này thường đặt tại các quốc đảo nho nhỏ, nơi bí mật ngân hàng được bảo vệ rất kỹ trong lúc có rất ít, hoặc thậm chí không có thuế gì được áp lên các giao dịch tài chính.
Có rất nhiều các quốc gia như thế trên thế giới, từ British Virgin Islands, tới Macao, Bahamas và Panama.
Cổ phiếu và trái phiếu vô danh
Để tăng thêm mức độ ẩn danh, giúp quý vị có thể chuyển những khoản tiền lớn một cách dễ dàng, các loại cổ phiếu và trái phiếu vô danh là một câu trả lời đương nhiên. Mỗi tờ bạc 5 bảng Anh đều có dòng chữ "Tôi hứa sẽ trả cho người cầm tờ giấy này theo yêu cầu một khoản năm bảng". Điều đó có nghĩa là nếu nó nằm trong túi quý vị thì nó sẽ là của quý vị. Người "cầm" hoặc mang số tiền thì là người sở hữu nó, có thể tiêu đi hoặc làm bất kỳ điều gì họ muốn đối với tờ tiền đó.
Cổ phiếu và trái phiếu vô danh cũng tuân theo cách thức tương tự, ai có nó trong túi, trong cặp hay trong két sắt an toàn thì người đó sở hữu nó.
Nhưng trị giá của các cổ phiếu, trái phiếu vô danh không phải chỉ có giá 5 bảng. Các trái phiếu vô danh thường có giá trị ở mức 10 ngàn bảng chẳng hạn. Rất tiện nếu quý vị muốn chuyển đi một số tiền lớn, và rất thích hợp nếu quý vị muốn chối đi quyền sở hữu.
Vậy điều gì sẽ xảy ra nếu như các trái phiếu đó được giữ tại một văn phòng luật ở Panama, người sẽ biết đó có phải là tài sản của quý vị hay không, hay thậm chí số trái phiếu đó có tồn tại hay là không. Điều này giải thích vì sao chính phủ Hoa Kỳ dừng phát hành trái phiếu vô danh hồi 1982. Chúng quá dễ để bị lợi dụng.
Image copyrightAFP
Rửa tiền
Hoạt động rửa tiền liên quan tới việc tẩy tiền "bẩn" để quý vị có thể dùng số tiền đó mà không gây ra nghi ngờ gì.
Nếu quý vị là một kẻ buôn ma túy, một kẻ gian lận, hay một chính trị gia tham nhũng, quý vị sẽ có rất nhiều tiền mặt và không cách nào tiêu nó đi hoặc đem cất lại dùng về sau mà không phải tính cách.
Số tiền này cần phải được làm sạch, cho nên quý vị có thể chở nó tới một công ty mờ ám nào đó ở một Trung tâm Tài chính Nước ngoài, và công ty đó sẽ giúp quý vị chuyển số tiền này thành ra các loại trái phiếu vô danh, do một công ty vỏ bọc làm sở hữu và sẽ chẳng có ai biết đến chuyện đó. Quý vị cũng có thể dùng nó để mua nhà ở London hay ở miền nam nước Pháp trong trường hợp có đảo chính, hoặc trả học phí cho con cái, hoặc đãi đằng bà cô họ hàng những chuyến đi Paris mua sắm.
Image copyrightGetty
Trừng phạt và phá lệnh trừng phạt
Một trong những cách trừng trị các chế độ khét tiếng trên thế giới là áp dụng lệnh trừng phạt. Lệnh trừng phạt có thể từ việc giới hạn hoạt động nhập khẩu thiết bị quân sự hay súng đạn, cấm xuất khẩu dầu và các hàng hóa khác, và các lệnh trừng phạt áp lên từng cá nhân; đóng các tài khoản ngân hàng của các nhà độc tải và thân hữu, gia đình và các ủng hộ viên của họ.
Chính quyền Anh gần đây đã áp hàng ngàn lệnh trừng phạt lên các quốc gia, các công ty, ngân hàng và các cá nhân.
Nhưng càng rắc rối trong chuyện một chế độ bị trừng phạt, lại càng dễ kiếm được nhiều tiền nếu ai đó có thể tìm cách phá vỡ các lệnh trừng phạt đó.
Cung cấp các tài khoản ngân hàng bí mật cho những kẻ giết người hàng loạt, những kẻ tra tấn, hay cung ứng vũ khí cho một bên, thậm chí cả hai bên trong một cuộc nội chiến, hay tài trợ cho các tham vọng hạt nhân của những chế độ bị cô lập... Lợi nhuận thu được là những con số khổng lồ, đương nhiên, và rất nhiều các tài khoản ngân hàng bí mật, các công ty vỏ bọc trên thế giới nơi các quan chức nhắm mắt làm ngơ, là chìa khóa giúp mở tung cánh cửa các lệnh trừng phạt ra một cách an toàn và đầy lợi nhuận.
Quy chế về Gửi Tiết kiệm của Âu châu
Trong nỗ lực nhằm chặn việc che giấu tiền khỏi mắt các cơ quan thuế, Liên hiệp Âu châu đã ra quy chế về gửi tiền tiết kiệm (ESD).
Về căn bản, các ngân hàng tại EU phải thu thuế trên các tài khoản ngân hàng của các công dân EU. Cho nên quý vị không thể nào là một người dân Ai-len chẳng hạn, có tài khoản ngân hàng Hà Lan và hy vọng là giới chức thuế Ai-len sẽ không tìm ra được thông tin đó, hoặc không thu được thuế dựa trên tài khoản đó.
ESD khiến cho việc giấu diếm tiền ở châu Âu trở nên khó khăn hơn.
Điều này khá là thú vị, bởi khi ESD được thảo luận và đưa ra áp dụng, đã có sự tăng vọt số người muốn mở tài khoản ngân hàng ở bên ngoài châu Âu, dẫn tới làn sóng quan tâm tới các nơi như Panama và British Virgin Islands.
Hồ sơ Panama - thiên đường thuế cho giới nhà giàu và có thể lực
Tổng số 11 triệu tài liệu do hãng luật đặt tại Panama Mossack Fonseca lưu giữ đã được chuyển cho tờ báo Đức Suddeutsche Zeitung, và báo này đã chia sẻ với Tập đoàn Phóng viên Điều tra Quốc tế.
BBC Panorama và tờ báo Anh Guardian nằm trong số 107 tổ chức truyền thông nằm tại 78 quốc gia đã nghiên cứu các tài liệu này.
Các tài liệu cho thấy cách thức công ty luật này đã giúp khách hàng rửa, tránh các lệnh trừng phạt và tránh thuế ra sao.
Mossack Fonseca nói họ đã hoạt động nghiêm chỉnh trong 40 năm và chưa bao giờ bị cáo buộc vi phạm hình sự gì.
WASHINGTON (Bloomberg) - Ngân hàng Thụy Sĩ Credit Suisse Group AG sắp đạt thỏa thuận với chính phủ Mỹ là sẽ nhận tội và trả khoảng $2.5 tỉ tiền phạt để chấm dứt cuộc điều tra việc ngân hàng này giúp công dân Mỹ trốn thuế. Theo một nguồn tin thông thạo, Credit Suisse, có trụ sở đặt tại Zurich, sẽ trả $1.7 tỉ cho Bộ Tư Pháp Mỹ, ít nhất $600 triệu cho cơ quan tài chánh tiểu bang New York và $100 triệu cho Ngân Hàng Trung Ương Mỹ (Fed). Thỏa thuận này có thể sẽ được loan báo vào đầu tuần tới.
Ông Brady Dougan, tổng giám đốc Credit Suisse Group AG. (Hình: AFP/Getty Images)
“Con số này có vẻ cao hơn mức mà mọi người chờ đợi,” theo lời ông William Sharp, một luật sư Mỹ chuyên về thuế, có văn phòng ở Thụy Sĩ và Mỹ. “Thỏa thuận này có lợi cho cả phía Credit Suisse và chính phủ Mỹ để sớm giải quyết vấn đề. Cuộc điều tra kéo dài đã mấy năm nay và nếu không tìm cách đạt thỏa thuận thì có thể kéo thêm mấy năm nữa.”
Nguồn tin trên cho hay các tội danh mà công ty chủ ngân hàng Credit Suisse sẽ nhận hiện vẫn còn đang được thương thảo nhưng ngân hàng sẽ không phải tiết lộ tên của các chủ trương mục.
Lần sau cùng có việc một ngân hàng quốc tế nhận tội tại Mỹ là vụ ngân hàng Credit Lyonais hồi Tháng Một năm 2004 nhận đã cung cấp dữ kiện sai trái cho Fed. Các ngân hàng như Credit Suisse, UBS AG, HSBC Holdings Plc và JPMorgan Chase & Co đều tránh bị đưa ra tòa nhờ đạt thỏa thuận với cơ quan điều tra trong những năm gần đây.
Credit Suisse giúp khách hàng mở trương mục với tên giả và chuyển giao hồ sơ một cách bí mật.
Một khách hàng được chuyển hồ sơ giấu trong tạp chí thể thao Sports Illustrated. Một người khác nói rằng ông được đưa đến nơi họp bằng một thang máy không có nút bấm và được điều khiển tự động. Ông ta ký lệnh cho ngân hàng tiêu hủy hồ sơ về trương mục của mình sau đó.(V.Giang) http://www.nguoi-viet.com/absolutenm2/templates/viewarticlesNVO.aspx?articleid=188167&zoneid=5#.U3c47tJ_vD4
Sau hơn 2 tháng “trăn trở”, Tòa án Tối cao của Ý hôm qua, 01/08/2013, đã quyết định y án tội trạng “gian lận thuế má” của cựu Thủ tướng Silvio Berlusconi trong vụ Mediaset. Với phán quyết này, kể như là ông Berlusconi đã bị kết án vĩnh viễn, vì lẽ Tòa án Tối cao là định chế tư pháp cao nhất của nước Ý, và là bậc cuối cùng mà một người có thể kháng án.
Theo lời cáo buộc của các thẩm phán thì trong thời gian từ năm 2001 đến 2003 tập đoàn truyền hình Mediaset của Berlusconi, xuyên qua những quá trình mua đi bán lại bản quyền phim ảnh để chiếu trên truyền hình đã đội giá một cách giả tạo các bản quyền nói trên để che giấu các khoảng lợi nhuận và do đó đã tránh không phải khai thuế. Con số thuế thất thu được các tòa án đánh giá là 7 triệu Euro
Từ Rôma, Thông tín viên Huê Đăng đã nhắc lại quá trình đẫn đến bản án chung cuộc hôm qua nhắm vào cựu Thủ tướng Ý.
Huê Đăng : Như ta đã biết là hồi tháng 10/2012 Tòa án Thành phố Milano đã tuyên án kết tội “bậc một” Silvio Berlusconi với 4 năm tù và 5 năm nghiêm cấm giữ các chức vụ nhà nước (trong đó có chức vụ đại biểu Quốc hội). Lần đó, Silvio Berlusconi đã quyết định kháng án.
Đến ngày mùng 8 tháng 5 vừa qua, Tòa án Kháng cáo thành phố Milano đã quyết định y án Silvio Berlusconi, tức là ông ta đã bị kết tội “bậc hai”. Và cũng lần này Silvio Berlusconi đã quyết định kháng án lên Tòa án Tối cao.
Chiếu theo bản án trước đây của Tòa án Kháng cáo thì Tòa án Tối cao, dù vẫn công nhận tội trạng “gian lận thuế má” của Silvio Berlusconi và cũng đã y án kết tội 4 năm tù, tuy nhiên về phần “5 năm nghiêm cấm giữ các chức vụ nhà nước” thì Tòa Án Tối cao đã quyết định đáo hồi phần kết tội này lại cho Tòa án Kháng cáo để “đánh giá lại mức độ kết án”, có nghĩa là thay vì 5 năm thì sắc lệnh nghiêm cấm có thể có giảm. RFI : Dạ thưa anh, chúng ta có thể hiểu quyết định trên đây của Tòa án Tối cao Ý như thế nào ? Huê Đăng : Về mặt pháp luật mà nói thì coi như tất cả tội trạng của Berlusconi trong vụ án “gian lận thuế má” đều bị Tòa Án Tối cao công nhận. Điều này có nghĩa là Silvio Berlusconi vĩnh viễn là một tội phạm. 4 năm tù trên thực tế chỉ còn có 1 năm, vì 3 năm kia đã được “ân xá” bởi những sắc luật do chính Quốc hội dưới áp lực của phe đảng của Berlusconi đã “phù phép” để che chắn cho hắn. Mà 1 năm còn lại cũng không có nghĩa là Berlusconi sẽ bước qua song sắt: với 77 tuổi đời, theo luật pháp hiện hành ở Ý thì ông ta sẽ không phải đi tù, mà 1 năm tù đó sẽ được “cải biến” thành “lao động xã hội”, tức là Berlusconi sẽ phải làm những công tác từ thiện xã hội trong 1 năm !!!
Còn phần “5 năm nghiêm cấm” thì sẽ được “xét lại” ...
Về mặt chính trị mà nói, với tất cả các “âm binh” dấy lên trong Quốc hội trong gần hai thập niên vừa qua để nặn ra những điều luật đặc biệt nhằm che chắn nợ nần công lý cho Berlusconi, với một đạo quân luật sư hùng hậu nhằm tìm đủ mọi ngõ ngách lắt léo của công lý để tìm cách chạy tội cho Berlusconi, với những hăm dọa của các tay chính khách “bầy tôi” đòi xuống đường biểu tình lật đổ chính phủ ... để bảo vệ Berlusconi ... để rồi cuối cùng Berlusconi vẫn bị kết tội vĩnh viễn. Đấy là nội dung chính của quyết định của Tòa Án Tối cao.
Nhưng cũng về mặt chính trị mà nói thì chính cái phần kết tội “5 năm nghiêm cấm” là cốt lõi của vấn đề đối với Berlusconi. Nếu Tòa án Tối cao y án luôn cả “5 năm” thì có nghĩa là sự nghiệp chính trị của Berlusconi kết thúc vĩnh viễn. Và nếu không còn giữ được ghế đại biểu Quốc hội thì coi như lá chắn công lý cuối cùng của Berlusconi cũng bị quét đi. RFI : Như anh vừa nói, thì Tòa án Tối cao có phần nhẹ tay với ông Berlusconi về mặt chính trị. Nguyên do thái độ có thể nói là “câu giờ” đó là gì, thưa anh ? Huê Đăng : Về mặt chính trị mà nói, trong hoàn cảnh khó khăn kinh tế và bất ổn chính trị hiện nay ở Ý, một quyết định đóng cửa vĩnh viễn sự nghiệp chính trị của Berlusconi có thể sẽ tạo ra những hệ lụy khó lường trước cho chính phủ “đại đoàn kết” hôm nay của Ý. Bởi vì khi mà Berlusconi cứ ra rả mỗi ngày rằng ông ta sẽ không lật đổ chính phủ dù bị kết tội ... thì cũng phải hiểu rằng đâu đó cũng đã có những “âm binh” sẳn sàng cho ngã chính phủ ... chỉ còn chờ hiệu lệnh của chính Berlusconi.
Có lẽ cũng chính vì để tránh những hệ lụy không lường trước, và cũng có thể là do những tính toán trong thâm cung của chính cái chính phủ “đại đoàn kết” này, nên Tòa Án Tối cao đã tạm thời “chữa cháy” trước khi có “hỏa hoạn”.
Từ đây cho đến khi Tòa Án Kháng cáo Milano xét lại “5 năm nghiêm cấm”, rồi nếu sau đó có ra quyết định như thế nào đi nữa, thì Berlusconi lại vẫn có thể kháng cáo lên Tòa Án Tối cao lần nữa ... và như thế thì mọi chuyện cho dù diễn ra nhanh cách mấy ... cũng phải trên dưới hơn một năm.
Và từ đây đến đó, có thể nước Ý sẽ phải đi bầu lại Quốc Hội ... và ... trong khi chờ đợi Tòa án xét lại cái khoảng kết tội “nghiêm cấm” .... thì Berlusconi vẫn có thể ra ứng cử đại bểu Quốc hội. Trước mắt như thế là Tòa Án Tối cao đã chữa cháy trước khi căn nhà của chính phủ hiện nay bị hóa ra tro.
Các nước giàu và mới nổi trong hội nghị G20 tại Matxcơva đã quyết định tấn công vào các tập đoàn đa quốc gia trốn thuế. Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OCDE) hôm nay 20/07/2013 đã đề nghị các Bộ trưởng Tài chính khối G20 thông qua việc trao đổi tự động thông tin tài chính giữa các nước để chống các thủ đoạn gian lận thuế.
Đối mặt với ngân sách sụt giảm và các xì-căng-đan được tiết lộ về những thủ đoạn trốn thuế tinh vi của các tập đoàn lớn như Google hay Microsoft, các nước giàu đã đặt hàng cho Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OCDE) soạn thảo kế hoạch hành động. Bản kế hoạch gồm 15 điểm được giới thiệu lần này, theo José Angel Gurría, Tổng thư ký OCDE là đại diện cho « thay đổi triệt để nhất về hệ thống thuế khóa kể từ thập niên 20 ».
OCDE khuyến cáo, tiêu chuẩn thế giới mới cần được G20 thông qua và yêu cầu toàn bộ hệ thống có thẩm quyền vận dụng, bắt đầu từ năm 2014. Theo kế hoạch gồm ba phần này, thì trước hết « định nghĩa các thông tin tài chính cần được trao đổi tự động là : lợi ích, cổ tức, số dư kết toán, và lợi nhuận từ một số sản phẩm bảo hiểm ». Đó còn là việc « bán các sản phẩm tài chính và các lợi tức khác do các tài sản này sinh ra hay qua các giao dịch từ tài khoản ».
Kế đến, OCDE dự kiến « hoàn chỉnh một cơ chế vận hành » để có được « khung luật pháp và hành chính tương xứng nhằm đảm bảo bí mật và ngăn cản việc lạm dụng các dữ liệu trao đổi ».
Điểm thứ ba, là « thiết lập một cơ chế luật pháp đa phương ».
Bên cạnh việc tối ưu hóa hoạt động của hệ thống thuế, mục đích của chương trình là nhằm chấm dứt các cơ chế cho phép những tập đoàn đa quốc gia, nhất là trong lãnh vực kỹ thuật số, lợi dụng những lỗ hổng của hệ thống thuế khóa để cuối cùng đóng rất ít tiền thuế, thậm chí không đóng. Theo Bộ trưởng Tài chính Pháp Pierre Moscovici, thì tình trạng này « không thể giải thích được với người dân ». Sáng kiến trên do Pháp, Đức, Anh, Nga đề xướng, và được Mỹ, Brazil ủng hộ.
Sự nhất trí của các nước G20 còn cần phải đi xa hơn vì « việc áp dụng các biện pháp này chỉ trong một quốc gia hay một nhóm nước sẽ không mang lại kết quả ». Bộ trưởng Tài chính Nga Anton Silouanov cảnh báo như trên, còn ông Moscovici khẳng định đây là một giải pháp tổng thể.
Tổ chức phi chính phủ Mỹ GFI hoan nghênh sáng kiến của G20, nhưng « thất vọng » vì không có việc công bố thu nhập và tiền thuế của các công ty tại từng nước. Kế hoạch trên chỉ dự kiến khai báo tại cơ quan thuế.
Lionel Messi, ngôi sao của câu lạc bộ Barça và đội tuyển Achentina hôm qua đã chính thức bị tư pháp Tây Ban Nha khởi tố vì gian lận thuế. Bố của Messi cũng bị xử lý tương tự. Hai cha con nhà Messi bị tố cáo đã giấu sở thuế một phần thu nhập từ quảng cáo trong khoảng từ năm 2007 – 2009.
Danh thủ người Achentina, vẫn phủ nhận cáo buộc gian lận thuế, bị thẩm phán triệu mời vào ngày 17/09/2013 tới. Số tiền bị sở thuế Tây Ban Nha cáo buộc trốn thuế khoảng 4 triệu euro, một phần nhỏ trong số 37 triệu euros tiền lương hàng năm của Messi mà trong 21 triệu vẫn được nộp nghĩa vụ thẳng cho cơ quan thuế.
Tuy nhiên, vụ khởi tố có thể sẽ làm ảnh hưởng xấu tới hình ảnh của tiền đạo 25 tuổi, mà danh tiếng đến giờ ngoài tài năng bóng đá ra không hề có tì vết hay điều tiếng gì.
Quyết định khởi tố được đưa ra sau khi hôm 12/06/2013, bộ phận tài chính của viện công tố Barcelona chuyển hồ sơ điều tra Lionel Messi và bố anh, ông Jorge Horacio Messi sang tòa án Gava, gần Barcelona, nơi cầu thủ này cư trú.
Danh thủ của Barça và ông bố bị viện công tố cáo giác đã giấu sở thuế Tây Ban Nha một phần thu nhập từ bán hình ảnh quảng cáo của mình. Cụ thể là hai cha con Messi bị tư pháp Tây Ban Nha nghi ngờ đã bán bản quyền hình ảnh cho các công ty ma đặt tại các thiên đường trốn thuế đạt tại Belize và Uruguay nhằm mục đích qua mặt sở thuế. Gia đình Messi đã bác bỏ hoàn toàn cáo buộc này.
Như vậy Messi có gần 3 tháng để chuẩn bị đối chất với thẩm phán. Nhiều khả năng được đặt ra cho danh thủ 4 lần Quả bóng vàng lúc này. Anh có thế thừa nhận sự việc và đề nghị với sở thuế đóng bổ sung thuế và tiền phạt. Messi cũng có thể phản bác cáo trạng và tiếp tục theo đuổi kiện cáo tốn kém không ít thời gian và cả tiền bạc. Một khả năng nữa được đặt ra là cha anh có thể một mình nhận trách nhiệm việc trốn thuế để xóa tội cho con.
Trong số các ngôi sao bóng đá hàng đầu thế giới, Lionel Messi được đánh gia là một cầu thủ khiêm nhường, giản dị không có cố tìm cách khai thác thương mại tài năng trên sân cỏ của mình.
Tạp chí Forbes tháng 6 đã xếp Lionel Messi vị trí thứ 10 trong số các vận động viên thể thao giàu có nhất thế giới. Tạp chí này ước chừng lương hàng năm của danh thủ là 15 triệu euro và các thu nhập từ thương mại hình ảnh cũng vào khoảng trên 15 triệu euros. Dù gì đi chăng nữa, vụ việc này cũng sẽ làm xáo trộn ít nhiều đầu mùa giải năm nay của thủ Lionel Messi.
Tòa án Seoul phát lệnh bắt giam cựu tổng thống Hàn Quốc Lee Myung-bak, ngày 23/03/2018.Jung Yeon-je/Pool via Reuters
Một trụ sở văn phòng luật Mossack Fonseca, nguồn gốc vụ tai tiếng Hồ sơ Panama.RODRIGO ARANGUA / AFP
Bộ trưởng Tài Chính khối G20 chụp ảnh tại cuộc họp Mùa Xuân của Quỹ Tiền tệ Quốc tế và Ngân hàng Thế giới tại Washington, ngày 15/04/2016.REUTERS/Kevin Lamarque
Ủy viên Pierre Moscovici,đặc trách về thuế của Liên Hiệp Châu Âu. Ảnh chụp ngày 12/04/2015 tại phòng thu RFI.RFI/Pierre René-Worms
Ủy Ban Châu Âu phát động chiến dịch bài trừ nạn trốn thuế. Ành chụp ngày 12/04/2016.REUTERS/Yves Herman
Bộ trưởng Tài chính Ailen Micheal Noonan (trái) tại cuộc họp Dublin12/04/2013 (REUTERS /Cathal McNaughton)
Kể từ năm 2018, Liên Hiệp Châu Âu và Thụy Sĩ trao đổi tự động các thông tin tài khoản ngân hàng - AFP / F. COFFRINI
Tây phương yêu cầu Thụy Sĩ tự động cung cấp thông tin ngân hàng (REUTERS /A. Wiegmann)
Trong hầm chứa các tủ sắt kiên cố của ngân hàng Zuercher Kantonalbank (ZKB) tại Zurich, Thụy Sĩ.REUTERS/Christian Hartmann/Files
